Desafíos del Oficial de Cumplimiento en Colombia: Navegando la Complejidad del LA/FT

Superando Obstáculos en la Implementación y Efectividad de los Sistemas SARLAFT, SAGRILAFT y PTEE

El rol del oficial de cumplimiento en Colombia es cada vez más crítico y complejo. A pesar de los avances regulatorios y la sofisticación de sistemas como SARLAFT, SAGRILAFT y PTEE, la implementación efectiva y el cumplimiento normativo enfrentan diversos desafíos que requieren atención constante y soluciones innovadoras. Estos retos no solo impactan a las empresas, sino que también pueden comprometer la efectividad general del sistema antilavado de activos y contra la financiación del terrorismo (ALA/CFT) del país.

Uno de los principales obstáculos es la cultura organizacional y la resistencia al cambio. La adaptación a nuevos procedimientos y la integración de tecnologías avanzadas para la prevención de LA/FT pueden requerir recursos significativos y una curva de aprendizaje considerable para los equipos. La falta de apoyo y liderazgo desde la alta dirección puede dificultar la aceptación y permeabilidad del sistema en todos los niveles de la organización, lo que es un factor crítico para el éxito de cualquier programa de cumplimiento. El oficial de cumplimiento a menudo se encuentra en la primera línea de esta resistencia, necesitando habilidades de gestión del cambio y comunicación efectiva. 

Otro desafío recurrente son los recursos financieros y las capacidades técnicas limitadas. Muchas empresas, especialmente en el sector real y las Pequeñas y Medianas Empresas (PYMES), pueden carecer de los fondos adecuados para invertir en tecnología y personal especializado. La escasez de profesionales con habilidades técnicas y conocimientos específicos en LA/FT puede ralentizar la implementación y afectar la eficiencia del proceso. Esto se agrava por la necesidad de una designación y apoyo adecuados al oficial de cumplimiento. Si bien la designación de un oficial de cumplimiento competente es un paso clave, estos profesionales a menudo enfrentan la falta de apoyo necesario por parte de la gerencia y la ausencia de tecnología adecuada para desempeñar su función de manera efectiva. Es fundamental que tengan autonomía e imparcialidad para controlar y verificar el cumplimiento. 

Las deficiencias en el conocimiento del cliente y la identificación del beneficiario final persisten como un talón de Aquiles en el esquema de debida diligencia (DDC). La identificación y verificación del beneficiario final sigue siendo un desafío recurrente, especialmente para entidades jurídicas y en el sector financiero. Esta brecha puede ser explotada por criminales para ocultar la propiedad de activos, lo que exige al oficial de cumplimiento una mayor diligencia y el uso de herramientas avanzadas para desentrañar estructuras complejas. 

La calidad y oportunidad de los Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) es otra preocupación. La capacitación de profesionales (por ejemplo, contables) en su elaboración y monitoreo es insuficiente, y el no presentar a tiempo los reportes ROS y AROS es un error común que afecta la capacidad de las autoridades para actuar. La rotación de personal, observada en el contexto de GAFILAT, también puede afectar la memoria institucional y la continuidad de los sistemas de cumplimiento a nivel empresarial. 

Los organismos internacionales y nacionales, como GAFI/GAFILAT y la UIAF, han señalado la necesidad de pasar del cumplimiento técnico a la efectividad operacional. Si bien Colombia ha avanzado en subsanar deficiencias de cumplimiento técnico en algunas recomendaciones (como la Recomendación 10 sobre debida diligencia del cliente y la Recomendación 12 sobre Personas Expuestas Políticamente - PEPs), otras deficiencias persisten . GAFILAT ha indicado que los informes de seguimiento no abordan completamente el progreso de Colombia para mejorar la efectividad de su sistema ALA/CFT. 

La Evaluación Nacional del Riesgo (ENR) de la UIAF propone varias áreas de mejora y recomendaciones de política pública, que son directamente relevantes para el oficial de cumplimiento:

• Fortalecer el marco legal y regulatorio: Incluir subsectores no obligados y designar supervisores naturales .
• Mejorar la colaboración interinstitucional: Fortalecer la colaboración entre agencias gubernamentales, el sector privado y otras partes interesadas .
• Reforzar la capacitación y la concienciación: Mejorar la capacidad de los profesionales en los sectores económicos para detectar y prevenir actividades ilícitas .
• Utilizar tecnologías innovadoras: Adoptar tecnologías avanzadas, como el análisis de datos y el monitoreo en tiempo real .
• Realizar auditorías independientes y evaluaciones periódicas: Medir el cumplimiento institucional y la efectividad de las medidas .

La existencia de una "brecha de capacidad" en el sector privado significa que, si bien Colombia ha establecido marcos regulatorios exhaustivos, la efectividad de sus esfuerzos de ALA/CFT depende de mecanismos de apoyo sólidos para las entidades obligadas. Esto incluye programas de capacitación accesibles y prácticos, incentivos para la adopción tecnológica y una orientación clara y simplificada adaptada a los diferentes tamaños y sectores empresariales. Si no se aborda esta brecha, existe el riesgo de que el cumplimiento técnico se mantenga solo en el papel, dejando vulnerabilidades persistentes que las organizaciones criminales pueden explotar. El reto para el oficial de cumplimiento es lograr un equilibrio que permita una prevención efectiva sin sofocar la actividad económica legítima. 

El oficial de cumplimiento es el guardián de la integridad, enfrentando desafíos con resiliencia y adaptabilidad para asegurar un futuro financiero más seguro.